Deutschland · Leitartikel

Pflichtteil: Anspruch, Auskunft und Durchsetzung

Der Pflichtteil schützt nahe Angehörige, die durch Testament oder Erbvertrag von der Erbfolge ausgeschlossen wurden. Er ist kein Anteil am Nachlass, sondern grundsätzlich ein Geldanspruch gegen die Erben.

Wer ist pflichtteilsberechtigt?

Nach § 2303 BGB kommen insbesondere Abkömmlinge, der Ehegatte oder eingetragene Lebenspartner und – wenn keine Abkömmlinge vorhanden sind – die Eltern des Erblassers in Betracht. Voraussetzung ist regelmäßig, dass die Person ohne die letztwillige Verfügung gesetzlicher Erbe geworden wäre und durch Verfügung von Todes wegen ausgeschlossen ist. Geschwister haben keinen eigenen Pflichtteilsanspruch.

Höhe und Berechnung

Der Pflichtteil beträgt die Hälfte des Wertes des gesetzlichen Erbteils. Zunächst ist daher die hypothetische gesetzliche Erbquote zu bestimmen. Anschließend wird der pflichtteilsrelevante Reinnachlass bewertet: Aktiva, etwa Bankguthaben, Wertpapiere, Immobilien, Unternehmensbeteiligungen und Kunst, werden den abzugsfähigen Nachlassverbindlichkeiten gegenübergestellt.

Besondere Aufmerksamkeit erfordern lebzeitige Schenkungen. Sie können einen Pflichtteilsergänzungsanspruch nach § 2325 BGB auslösen. Bei Schenkungen an Ehegatten, vorbehaltenem Nießbrauch oder anderen fortbestehenden Nutzungen kann die zeitliche Abschmelzung anders verlaufen als bei einer vollständig vollzogenen Schenkung.

Auskunft, Belege und Nachlassverzeichnis

Wer nicht Erbe geworden ist, kennt den Bestand des Nachlasses häufig nicht. § 2314 BGB gewährt deshalb gegen den Erben einen Anspruch auf Auskunft. Verlangt werden kann ein geordnetes Nachlassverzeichnis mit Aktiva und Passiva sowie pflichtteilsergänzungsrelevanten Zuwendungen. Unter den gesetzlichen Voraussetzungen kann der Pflichtteilsberechtigte verlangen, dass das Verzeichnis durch einen Notar aufgenommen wird.

Die Wertermittlung ist von der bloßen Bestandsauskunft zu unterscheiden. Bei Grundstücken, Gesellschaftsanteilen, Kunstwerken oder Schmuck können Gutachten erforderlich sein. Der Pflichtteilsberechtigte kann außerdem die Hinzuziehung bei der Aufnahme des Verzeichnisses verlangen.

Stufenklage als prozessuales Instrument

Ist der Zahlungsbetrag noch unbekannt, bietet sich häufig eine Stufenklage an: zuerst Auskunft, erforderlichenfalls Versicherung an Eides statt, anschließend Zahlung des sich aus der Auskunft ergebenden Betrages. Das verbindet die vorbereitenden Ansprüche mit dem Leistungsantrag, ohne den Anspruch vorschnell zu beziffern.

Typische Streitpunkte

• Vollständigkeit des Nachlassverzeichnisses
• Kontobewegungen und größere Zuwendungen vor dem Erbfall
• Verkehrswert von Immobilien und Unternehmen
• Abzugsfähigkeit behaupteter Nachlassverbindlichkeiten
• Anrechnung eigener Zuwendungen an den Pflichtteilsberechtigten

Verjährung und sinnvolle erste Schritte

Die regelmäßige Verjährungsfrist beträgt grundsätzlich drei Jahre und beginnt regelmäßig mit dem Schluss des Jahres, in dem Anspruch und anspruchsbegründende Umstände bekannt sind und die Person des Schuldners bekannt ist oder bekannt sein müsste. Weil Besonderheiten gelten können, sollten Erbfall, Kenntnis und Korrespondenz sofort dokumentiert werden.

1. Testament, Eröffnungsniederschrift und Familienstand sichern.
2. Erben schriftlich zur Auskunft und Wertermittlung auffordern.
3. Nachlasspositionen und mögliche Schenkungen konkret bezeichnen.
4. Verjährung und verjährungshemmende Maßnahmen prüfen.

Primärquellen: § 2303 BGB, § 2314 BGB, § 2325 BGB.

Redaktionsstand: 15. September 2026 · Herausgeber: THEMIS Rechtsanwaltsgesellschaft mbH